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    徐州医学院审计结果反馈制度

    来源: 作者:发布时间:2010年10月13日 11:29点击:

                 

    第一条  为加强对领导干部经济责任审计工作的领导,做好有关部门之间的协调配合,进一步规范领导干部经济责任审计工作,根据《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》和《国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行规定》和其他相关文件的规定,结合学校实际,特制定徐州医学院领导干部经济责任审计工作联席会议制度(以下简称“联席会议”)

    第二条  联席会议组成部门为校纪委、组织部、监察处、财务处、审计处,参加人员为上述部门主要负责人。根据工作需要,可以适当增加其他组成部门。

    第三条  联席会议的主要职责是:

    1、指导和协调领导干部经济责任审计工作,讨论确定年度领导干部经济责任审计计划;

    2、积极推动开展领导干部任期经济责任审计和促进学校有关内控制度的不断健全完善;

    3、讨论决定领导干部经济责任审计工作中涉及的重要问题的处理意见,特别重要问题提交院长办公会讨论决定; 

    4、交流和通报经济责任审计情况,研究、解决领导干部经济责任审计中的困难与问题; 

    5、讨论决定审计中的其他有关事项。 

    第四条  参加联席会议的各部门要各司其职,相互配合,密切合作,共同做好领导干部经济责任审计工作。

    组织部负责提交处级和直(附)属单位领导干部经济责任审计提请事项,于每年放寒假前,将领导干部经济责任审计提请计划送达审计处。拟订的经济责任审计计划经联席会议统一协调确定后,由组织部根据计划以《经济责任审计委托书》形式,明确经济责任审计的具体要求和需要关注的重点,报学校主管领导批准后委托审计处实施。

    组织部应重视和正确有效地使用审计结果,根据审计处在审计报告中评价的业绩、提出的问题和建议,负责提出相应的表扬或处理意见,落实结果书面通报审计处。

    纪委、监察处负责将了解和掌握的被审计领导干部的有关情况及时通报审计处;负责对审计发现的领导干部(或责任人)违反党纪、政纪等问题进行处理。

    财务处按照领导干部经济责任审计工作的需要,负责提供有关的财务报表及会计核算资料(含纸质及电子文档资料等),为审计收集有关资料提供方便;负责提供学校执行的国家和上级主管部门颁发的财务法规、制度及学校内部财务管理办法等依据;对日常会计核算中发现的被审计对象在经费管理使用方面存在的问题与审计人员沟通、交流;对审计报告中提出的财务违规问题及相关事项及时按财经法规和学校制度规定进行纠正处理。

    审计处负责对各主管部门提请的拟委托审计事项进行汇总,根据审计力量和其他审计任务,综合编制年度审计计划,报学校主管校领导批准。审计处在组织实施审计时成立审计组,审计组在审计中发现有涉及违反财经法规及学校财务管理规定的事项,应与财务部门沟通;对确需移送纪检、监察部门的案件线索,应及时移交纪委、监察处;对有关单位或个人反映的与经济责任审计事项无关的问题,应根据有关规定和管理权限,及时办理移交手续送有关部门处理。

    第五条  领导干部经济责任审计按照教育部2004年第17号令《教育系统内部审计工作规定》执行。审计处在实施经济责任审计时与组织、纪检监察部门联合召开由被审计单位现任领导干部、被审计领导干部、被审计单位有关人员参加的审计见面会,由纪委、组织部、监察处提出工作要求,审计组通报审计工作安排。实施审计过程中,重要复杂问题由审计处及时提请联席会议讨论决定。审计结果的报告经主管校领导审批后上报学校主要领导,同时送学校组织、纪检监察部门,作为对被审计领导干部考核、任免的参考依据。

    第六条  联席会议根据工作需要不定期召开,一般问题由联席会议组成人员开会讨论研究处理意见;重要问题由分管干部、纪检监察和审计的校领导与联席会议组成人员共同研究决定;会议决定事项形成会议纪要以便落实,由审计处存档备查。

    第七条  学校全资或控股企业法定代表人任期经济责任审计参照本制度执行。

    第八条  本制度由联席会议办公室负责解释。

    第九条  本制度自公布之日起施行。